Vous souhaitez investir une partie de votre épargne dans des produits financiers qui facilitent la défiscalisation de vos revenus ? Divers supports vous aident à réduire significativement votre imposition en plaçant de l’argent. Vous pouvez notamment constituer un portefeuille d’actifs qui allège la charge fiscale sur les revenus de votre foyer, même après l’encaissement d’un capital.

Comme pour tout placement, il n’existe pas de produit universel, mais vous disposez de multiples options pour réaliser des économies d’impôt en fonction de vos objectifs. Produits financiers, immobilier, soutien aux entreprises : la palette est large pour diversifier votre patrimoine. Si vous cherchez des solutions de défiscalisation pour diminuer ou annuler votre fiscalité, laissez-vous guider par notre article. Pour obtenir de plus amples informations, n’hésitez pas à contacter nos conseillers Xperts Patrimoine.

Des dispositifs de défiscalisation ont été instaurés par les pouvoirs publics pour favoriser l’investissement et l’épargne des ménages. Tout d’abord, la déduction d’impôt permet de minimiser l’assiette des revenus, avant le calcul des impôts. L’État autorise la déduction de certains frais de votre revenu brut global. Les abattements professionnels ou les versements sur un plan épargne retraite (PER) par exemple entrent dans cette catégorie. Pour ce qui est de la réduction d’impôt, elle s’applique une fois le calcul de l’impôt effectué. Une fois appliquée, cette réduction, comme son nom l’indique, vient diminuer ou annuler la somme exigible par les foyers fiscaux. Ce type de défiscalisation se retrouve souvent dans les avantages des investissements financiers et immobiliers. Enfin, le crédit d’impôt correspond à une aide de l’État venant en déduction du montant exigible après la déclaration des revenus. Lorsque cette somme est supérieure à l’impôt dû, les services fiscaux vous remboursent le complément.

Le Plan d’Épargne en Actions (PEA)

Le PEA est destiné à accueillir des titres éligibles à ce dispositif comme des actions, des parts de sociétés non cotées, certains SICAV et FCP, etc. Sa version PEA-PME-ETI vise à soutenir des petites et moyennes entreprises et celles de taille intermédiaire. Ce produit, qui soutient l’économie européenne, est prisé pour ses avantages fiscaux.

Vous pouvez acheter ou vendre des valeurs sans payer d’impôt tant que vous ne réalisez pas de gain. Au bout de 5 ans de détention, les plus-values et les dividendes sont exonérés d’impôt sur le revenu lors du retrait. Tous les ans, les dividendes issus des titres non cotés logés dans un PEA bénéficient d’un abattement fiscal équivalent à 10 % de la valeur de ces parts.

Ce support de défiscalisation est idéal à conserver pendant environ 5 ans.

Les SCPI de défiscalisation

Vous recherchez des placements immobiliers de défiscalisation, mais simples à gérer ? Vous pouvez souscrire des parts de SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) qui reversent les rendements immobiliers sous forme de revenus fonciers. Ces valeurs s’appuient généralement sur des programmes de construction à vocation professionnelle, mais on trouve aussi des SCPI fiscales. Celles-ci s’alignent sur des réductions classiques du type Pinel ou générant des déficits fonciers. Ces parts investissent dans des immeubles répondant à ces critères de défiscalisation. Pour ces produits issus de la pierre-papier, restez attentif aux divers frais (souscription, gestion, etc.) prélevés par l’établissement gérant votre compte. Cet impact financier peut réduire l’avantage fiscal escompté. La durée d’engagement minimale est également un critère important à considérer.

La nue propriété

Si vous êtes éligible à l’impôt sur la fortune immobilière (IFI), vous pouvez effectuer un démembrement de propriété sur des biens que vous possédez. La pleine propriété est alors scindée en nue propriété et usufruit. Cette séparation (démembrement) retire ce produit de votre patrimoine immobilier imposable et peut réduire ou annuler la valeur de votre assiette taxable à l’IFI. Dans ce cadre, c’est l’usufruitier qui déclare la pleine propriété.

Les parts sociales IR-PME

Vous envisagez de soutenir des PME via des souscriptions directes au capital ? Avec le dispositif Madelin IR-PME, votre impôt sur le revenu peut être réduit à hauteur de 25 % des versements effectués. Les placements sont plafonnés à 50 000 € pour une personne célibataire et 100 000 € pour un couple. Pour bénéficier du dispositif, les entreprises doivent être éligibles et les investisseurs doivent conserver leurs titres pendant au moins 5 ans. L’investissement IR-PME entre dans le plafonnement des niches fiscales, mais l’excédent peut se reporter sur l’impôt des quatre années suivantes.

Le dispositif Girardin

Il est possible de défiscaliser des montants supérieurs à votre investissement en utilisant le mécanisme Girardin. Le principe consiste à allouer des fonds à du matériel professionnel outre-mer au profit d’une entreprise éligible, ce qui génère une réduction d’impôt sur le revenu l’année suivant l’investissement. L’objectif est d’obtenir un rendement à deux chiffres. Par exemple, un taux de 10 à 15 % peut entraîner une réduction fiscale de 1,10 à 1,15 fois la mise initiale. Notez que vous ne récupérez pas votre capital en fin d’opération : l’intérêt réside dans la réduction d’impôt. Il faut conserver vos parts pendant 5 ans pour éviter un remboursement des gains.

Les investissements forestiers

En investissant dans des groupements forestiers, vous détenez des actifs soutenant la gestion de parcs forestiers. Peu sensibles à l’évolution des cours et considérés comme des valeurs refuges, ces placements donnent droit à : une réduction fiscale de 25 % des sommes investies (plafonds de 50 000 € pour une personne seule et 100 000 € pour un couple) ; une exonération de l’impôt IFI ; un abattement de 75 % sur les droits de transmission dans le cadre d’une donation ou d’une succession.

Des exonérations lors de successions ou donations

Il est aussi envisageable d’organiser des montages patrimoniaux sur mesure permettant d’atteindre des niveaux importants de défiscalisation. Ces produits peuvent vous donner droit à : un abattement de 75 % sur les droits de transmission ; un abattement de 152 500 € par bénéficiaire ; une réduction fiscale de 25 % des sommes investies ; une exonération de l’impôt IFI.

Des exonérations d’impôts à étudier au cas par cas

Définir si la défiscalisation est profitable dépend des gains et de la rentabilité des placements, qui peut être faible. Il est donc prudent de se faire accompagner par un cabinet de gestion de patrimoine spécialisé dans l’investissement sur-mesure. Un conseiller peut réaliser un bilan patrimonial afin d’étudier des pistes de placements alliant défiscalisation et performances financières selon votre profil d’investisseur.

Conclusion et conseils personnalisés

Avec la pluralité des solutions disponibles, il est essentiel de choisir un support de placement défiscalisant adapté à votre situation et à vos objectifs patrimoniaux. Il faut examiner des points tels que les conditions d’éligibilité, les plafonds financiers et les frais. Pour bénéficier de conseils personnalisés, faites appel à notre cabinet Xperts Patrimoine et retrouvez les formules fiscales les plus adaptées à votre situation.